ดัชนีความโปร่งใสทางการเงินโลก 2018

เครือข่ายความยุติธรรมทางภาษีซึ่งเป็นองค์กรอิสระระหว่างประเทศรวบรวมทุกสองปี ดัชนีความโปร่งใสทางการเงิน... จัดอันดับประเทศตามความลับและขนาดของกิจกรรมทางการเงินในต่างประเทศ

จุดประสงค์หลักของดัชนีคือการแสดงให้เห็นว่าไม่เพียง แต่ บริษัท นอกชายฝั่งบนเกาะที่แปลกใหม่และด้อยพัฒนาเท่านั้นที่สามารถเป็นแหล่งเก็บภาษีที่เชื่อถือได้ แต่ยังเป็นรัฐที่เจริญก้าวหน้าอีกด้วย

ดัชนีความลับทางการเงิน 2018

ยิ่งไปกว่านั้นสิบอันดับแรกยังรวมถึงประเทศที่รัฐบาลพร้อมที่จะต่อสู้กับผู้เลี่ยงภาษีอย่างไร้ความปราณี ...

นี่คือลักษณะของ 10 อันดับแรกของประเทศที่มีความลับทางการเงินสูงสุด

10. เกาะเกิร์นซีย์

ดัชนีความลับทางการเงินของเกิร์นซีย์ซึ่งเป็นเกาะที่มีประชากร 60,000 คนเพิ่มขึ้น 7 อันดับเมื่อเทียบกับอันดับก่อนหน้านี้ คิดเป็น 0.5% ของการค้าโลกในบริการทางการเงินนอกชายฝั่ง

อันเป็นผลมาจากขนาดที่แท้จริงของ "อุตสาหกรรม" นอกชายฝั่งของเกาะทำให้ภาคการเงินมีอิทธิพลเหนือเศรษฐกิจในท้องถิ่น ตามที่สำนักงานสถิติของเกิร์นซีย์ 21% ของพนักงานทำงานในภาคการเงินและภาคนี้มีสัดส่วนประมาณ 40% ของมูลค่าเพิ่มขั้นต้น

กล่าวคือรัฐบาลที่เก็บภาษีสนับสนุนมาตรฐานการต่อต้านการฟอกเงินระหว่างประเทศ อย่างไรก็ตามเมื่อพูดถึงการเข้าถึงข้อมูลสำคัญขององค์กรแบบสาธารณะเกิร์นซีย์กำลังกลายเป็น "ดินแดนแห่งความเงียบ"

9. UAE (ดูไบ)

ดูไบเป็นศูนย์กลางทางการเงินที่สำคัญในตะวันออกกลาง สถานะส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับกระแสการเงินจากภูมิภาคที่อุดมด้วยน้ำมันรวมถึงบทบาททางประวัติศาสตร์ของดูไบในฐานะประตูการค้าที่สะดวกสบายระหว่างยุโรปและเอเชียที่เติบโตอย่างรวดเร็ว

ศูนย์การเงินดูไบมีการอธิบายไว้ในเอกสารทั้งหมดว่าเป็น“ ศูนย์กลางทางการเงินในเขตภาษีเต็มรูปแบบ” นั่นคือไม่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษี ในขณะเดียวกันผู้รวบรวมการจัดอันดับความลับทางการเงินในปี 2018 ไม่ต้องสงสัยเลยว่าดูไบเป็นหนึ่งในแหล่งภาษีที่ดีที่สุดของโลก ตั้งอยู่ในเขตการค้าเสรีมีอัตราภาษีต่ำและความลับของธนาคารมากมาย

กระแสการเงินส่วนใหญ่ที่หลั่งไหลมายังดูไบมาในรูปของเงินสดหรือทองคำ

8. ไต้หวัน

อันดับแรก แต่ไม่ใช่ประเทศสุดท้ายในเอเชียที่ติดอันดับความโปร่งใสทางการเงิน 10 อันดับแรก

การวิเคราะห์รายละเอียดครั้งแรกของไต้หวันในฐานะศูนย์กลางนอกชายฝั่งเกิดขึ้นในเดือนกรกฎาคม 2017 โดยทีมวิจัย CORPNET จากมหาวิทยาลัยอัมสเตอร์ดัม

นักวิจัยพบว่าไต้หวันเป็นหนึ่งในเมืองหลวงนอกชายฝั่งที่มีชื่อเสียงที่สุดในโลก ผลการศึกษาสร้างความประหลาดใจให้กับทีมวิจัยซึ่งตั้งข้อสังเกตว่าการศึกษาก่อนหน้านี้จากข้อมูลของ IMF ได้ข้ามไต้หวันและทั้งหมดเป็นเพราะประเทศไม่ได้มีส่วนร่วมในสถิติของ IMF ภายใต้แรงกดดันจากจีน

เมื่อพิจารณาถึงความสำคัญของไต้หวันในโลกนอกชายฝั่งนักวิจัยตั้งข้อสังเกตว่า“ ความโดดเด่นของไต้หวันเกิดจาก บริษัท เทคโนโลยีซึ่งมักเป็นเจ้าของ บริษัท จีนผ่านฮ่องกง (33%) และแคริบเบียน (20%) หรือ บริษัท ของตนเองในฮ่องกงผ่านทะเลแคริบเบียน (12%) ".

7. เยอรมนี

เยอรมนีมีสัดส่วนมากกว่า 5% ของตลาดบริการทางการเงินนอกชายฝั่งทั่วโลก รัฐบาลเยอรมันมีมุมมองที่คลุมเครือเกี่ยวกับความลับทางการเงิน ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาเยอรมนีได้ดำเนินการที่สำคัญในการต่อสู้กับการหลีกเลี่ยงภาษีและการฟอกเงินทั้งในระดับสากลและระดับประเทศ

อย่างไรก็ตามปัญหาร้ายแรงยังคงอยู่ในกฎหมายของเยอรมันและการใช้กฎภาษีและการต่อต้านการฟอกเงินอย่างไม่ระมัดระวังเป็นภัยคุกคามต่อประสิทธิผลของการต่อสู้กับผู้หลีกเลี่ยงภาษี

ในขณะเดียวกันรัฐบาลเยอรมันคัดค้านการลงทะเบียนสาธารณะในการเป็นเจ้าของผลประโยชน์และการยื่นข้อมูลภาษีโดยอัตโนมัติทางเดียวไปยังประเทศกำลังพัฒนาโดยยืนยันในการแลกเปลี่ยนซึ่งกันและกัน

6. ลักเซมเบิร์ก

ราชรัฐลักเซมเบิร์กอยู่ในอันดับที่ 6 ในดัชนีความลับทางการเงินประจำปี 2018 เนื่องจากมีส่วนแบ่งการตลาดบริการทางการเงินนอกชายฝั่งที่ใหญ่มาก (มากกว่า 12 เปอร์เซ็นต์ของทั่วโลก)

จนกระทั่งเมื่อไม่นานมานี้ลักเซมเบิร์กเป็นดาวมรณะของความลับของการธนาคารในยุโรปเนื่องจากมีจุดยืนที่แข็งกร้าวต่อการริเริ่มความโปร่งใสทางการเงินของยุโรป อย่างไรก็ตามระหว่างปี 2556 ถึง 2558 ลักเซมเบิร์กได้เข้าร่วมโครงการแลกเปลี่ยนข้อมูลทางการเงินระหว่างประเทศต่างๆ

แม้จะมีการปรับปรุงเหล่านี้ แต่ลักเซมเบิร์กยังคงเป็นหนึ่งในเขตนอกชายฝั่งที่สำคัญที่สุดในโลก ดัชชี่มีเงินลงทุนมากกว่า 1,000 แห่งและธนาคารประมาณ 200 แห่งซึ่งมากกว่าเมืองใด ๆ ในโลก

5. สิงคโปร์

อดีตอาณานิคมของอังกฤษมีสัดส่วนมากกว่า 4 เปอร์เซ็นต์ของตลาดบริการทางการเงินนอกชายฝั่งทั่วโลก

สิงคโปร์ร่วมมือกับฮ่องกงในตำแหน่งศูนย์การเงินนอกชายฝั่งชั้นนำของเอเชีย สิงคโปร์ให้บริการในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้เป็นหลักในขณะที่ฮ่องกงให้บริการจีนและเอเชียเหนือเป็นหลัก อย่างไรก็ตามนักลงทุนทางการเงินของจีนและเอเชียเหนือจำนวนมากไม่พอใจกับการที่จีนควบคุมฮ่องกงและต้องการรักษาทรัพย์สินของตนไว้ในสิงคโปร์ที่เป็นอิสระมากกว่า

แม้สิงคโปร์จะมุ่งเน้นไปที่เอเชียอย่างชัดเจน แต่เงินฝากธนาคารส่วนใหญ่ที่เข้ามาในประเทศมาจากสหรัฐอเมริกาและอังกฤษ

4. ฮ่องกง

เขตปกครองพิเศษของสาธารณรัฐประชาชนจีนมีอัตราการรักษาความลับค่อนข้างสูง (71 จาก 100 ที่เป็นไปได้) และคิดเป็น 4.17% ของตลาดบริการทางการเงินนอกชายฝั่งทั่วโลก นอกจากนี้ตัวเลขนี้ยังเพิ่มขึ้นทุกปี

บทบาทอย่างเป็นทางการของฮ่องกงในฐานะ "เขตปกครองพิเศษ" ของจีนประกอบด้วยองค์ประกอบหลัก 2 ส่วนที่หนุนความสำเร็จทางการเงินนอกชายฝั่ง:

• ประการแรกการคุ้มครองที่จีนมอบให้แก่ฮ่องกงสร้างความมั่นใจให้กับผู้เล่นนอกชายฝั่ง

• ประการที่สองฮ่องกงได้รับเอกราชจากจีนในระดับสูงในทุกประเด็นที่นอกเหนือจากความสัมพันธ์และการป้องกันต่างประเทศซึ่งทำให้ทางการจีนสามารถแทรกแซงภาคการเงินของฮ่องกงได้เพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย

3. หมู่เกาะเคย์แมน

หนึ่งใน บริษัท นอกชายฝั่งที่มีชื่อเสียงที่สุดในโลก หมู่เกาะเคย์แมนเป็นดินแดนโพ้นทะเลของสหราชอาณาจักร ดังนั้นพวกเขาจึงมีเอกราชทางการเมืองและเศรษฐกิจที่สำคัญจากสหราชอาณาจักรในขณะเดียวกันก็มีการสนับสนุนและการกำกับดูแลอย่างดีจากสหราชอาณาจักร การเชื่อมต่อนี้ทำให้เจ้าของทรัพย์สินทางการเงินมั่นใจได้ว่าพวกเขาสามารถขอความช่วยเหลือจาก British Themis ได้หากจำเป็นและสหราชอาณาจักรจะรับรองเสถียรภาพทางการเมืองของหมู่เกาะ

ก่อนหน้านี้หมู่เกาะเคย์แมนเป็นจุดเปลี่ยนสำหรับการลักลอบขนยาเสพติดและการฟอกเงินอย่างไรก็ตามตอนนี้ธุรกิจส่วนใหญ่บนเกาะนี้ค่อนข้างถูกกฎหมายและเกี่ยวข้องกับธนาคารที่ใหญ่ที่สุด บริษัท กองทุนป้องกันความเสี่ยงและองค์กรอื่น ๆ โดยทั่วไปแล้วหมู่เกาะเคย์แมนเสนอภาษีที่ต่ำและสภาพแวดล้อมด้านกฎระเบียบที่ต่ำสำหรับผู้เล่นทางการเงินจากทั่วทุกมุมโลกโดยเฉพาะในยุโรปและสหรัฐอเมริกา

2. สหรัฐอเมริกา

ระหว่างปี 2558-2561 ส่วนแบ่งของอเมริกาในตลาดบริการทางการเงินนอกชายฝั่งทั่วโลกเพิ่มขึ้น 14% เป็น 22.3%

ในขณะที่ทางการอเมริกันกำลังมองหาวิธีป้องกันตนเองจากแหล่งภาษีต่างประเทศอยู่ตลอดเวลา แต่พวกเขาไม่ได้ให้ความสำคัญกับบทบาทของรัฐในการดึงดูดกระแสการเงินที่ผิดกฎหมาย

แทนที่จะตกลงที่จะเข้าร่วมมาตรฐานการแลกเปลี่ยนข้อมูลทางการเงิน (CRS) แบบพหุภาคีแบบใหม่อเมริกากำลังยึดติดกับรูปแบบ FATCA ของตนเองซึ่งดูเหมือนจะไม่เกี่ยวข้องกับ CRS แม้จะมีความคล้ายคลึงกันทางเทคนิค แนวทางที่เป็นอิสระของสหรัฐฯกำลังขัดขวางการต่อสู้ระหว่างประเทศเกี่ยวกับการหลีกเลี่ยงภาษีการฟอกเงินและอาชญากรรมทางการเงิน

แต่รัสเซียเข้าร่วม CRS ในปี 2559

1. สวิตเซอร์แลนด์

ประเทศที่ "ทึบ" ที่สุดในแง่ของการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินไม่ได้ทำให้ชื่อเสียงของตนเปลี่ยนไปในฐานะ "ตู้เซฟของธนาคาร" ระหว่างประเทศที่เชื่อถือได้

สวิตเซอร์แลนด์เป็นหนึ่งในศูนย์กลางการเงินนอกชายฝั่งที่ใหญ่ที่สุดในโลกและเป็นแหล่งภาษีที่ใหญ่ที่สุดแห่งหนึ่งของโลก ตามที่สมาคมธนาคารสวิสมีเงิน 6.6 ล้านล้านฟรังก์สวิส (6.5 ล้านล้านดอลลาร์) ในประเทศซึ่ง 48% ได้รับจากต่างประเทศ สิ่งนี้ทำให้สวิตเซอร์แลนด์เป็นผู้นำระดับโลกในการจัดการสินทรัพย์ข้ามพรมแดนระหว่างประเทศ เป็นเจ้าของส่วนแบ่งการตลาด 25 เปอร์เซ็นต์

นอกเหนือจากการจัดการทรัพย์สินและความมั่งคั่งแล้วสวิตเซอร์แลนด์ยังมีบริการวาณิชธนกิจกองทุนป้องกันความเสี่ยงและโครงสร้างการหลีกเลี่ยงภาษี บริษัท และทรัสต์ในต่างประเทศและบริการทางการเงินอื่น ๆ อีกมากมาย

รัสเซียในดัชนีความลับทางการเงิน

ประเทศของเราอยู่ในอันดับที่ 29 (64 คะแนน) ในรายชื่อประเทศที่มีระบบการเงินที่ขุ่นมัวที่สุด สิ่งนี้แย่กว่าเมื่อเทียบกับตำแหน่งในการจัดอันดับก่อนหน้านี้ (อันดับที่ 30 ที่มีความทึบ 54%) อย่างไรก็ตามครั้งสุดท้ายที่คอมไพเลอร์ Index คำนึงถึงพารามิเตอร์น้อยลง